我想问下金蝶结转折旧费用?
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在固定资产模块里有个功能较“累计折旧”,点那个按提示完成折旧凭证的生成。使用固定资产管理模块,每新增一个固定资产都要录入固定资产卡片,折旧方法、年限、残值、等全部录入完整后,每月可自动生成折旧凭证,不用手动输入折旧。
金蝶结转折旧费用是根据固定资产的入账价值计算得出来的。
比如:固定资产电脑入账价值是50000元,采用直线法计算累计折旧,净残值率是5%,折旧年限为3年,计算年折旧额就是:50000*(1-5%)/3=15833。
希望我的回答对您有所帮助哦。
1、固定资产折旧正常的情况需要按月结转,年底不需要另外处理的。
2、累计折旧账户月底处理:
(1)计提折旧
借:管理费用(销售费用、制造费用、在建工程、工程施工、开发成本等科目)
贷:累计折旧
(2)结转
借:本年利润
借:生产成本
贷:管理费用(销售费用等科目)
贷:制造费用(在建工程、工程施工、开发成本等科目)
3、固定资产清理
借:固定资产清理
借:累计折旧
贷:固定资产--原值
贷:固定资产减值准备
您参考一下,希望我的回答能帮到你。